债券市场动态分析 大秦铁路: 大秦铁路对于实施“大秦转债”赎回暨摘牌的公告

   证券代码：601006          证券简称：大秦铁路           公告编号：2025-002    债券代码：113044          债券简称：大秦转债                       大秦铁路股份有限公司              对于实施“大秦转债”赎回暨摘牌的公告          本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失误记录、误导性述说    约略要紧遗漏，并对其内容的真实性、准确性和竣工性承担法律包袱。     紧迫内容教唆：    ?     证券停复牌情况：适用    因提前赎回公司可调理公司债券,本公司的接洽证券停复牌情况如下：                                             停牌   停牌闭幕 证券代码         证券简称     停复牌类型      停牌肇始日                      复牌日                                             技术     日          ?   赎回登记日：2025 年 2 月 10 日          ?   赎回价钱：100.4203 元/张          ?   赎回款披发日： 2025 年 2 月 11 日          ?   临了往未来：2025 年 2 月 5 日          限定 2025 年 1 月 6 日收市后，距离 2 月 5 日（“大秦转债”临了往未来）仅    剩 16 个往未来，2 月 5 日为“大秦转债”临了一个往未来。          ?   临了转股日：2025 年 2 月 10 日          限定 2025 年 1 月 6 日收市后，距离 2 月 10 日（“大秦转债”临了转股日）仅    剩 19 个往未来，2 月 10 日为“大秦转债”临了一个转股日。          ?   本次提前赎回完成后，大秦转债将自 2025 年 2 月 11 日起在上海证券来去    所摘牌。          ?   投资者所捏可转债除在端正时限内通过二级商场不绝来去或按照 5.71 元    的转股价钱进行转股外，仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即   ? 公司特此提醒“大秦转债”捏有东谈主夺目在限期内转股或卖出。   大秦铁路股份有限公司（以下简称“本公司”）的股票自 2024 年 12 月 3 日至 格的 120％即，6.86 元/股。按照《大秦铁路股份有限公司公开垦行可调理公司债 券召募诠释书》       （以下简称“召募诠释书”）的接洽商定，                         “大秦转债”已触发有条 件赎回要求。公司于 2024 年 12 月 24 日召开第七届董事会第十次会议审议通 过《对于提前赎回“大秦转债”的议案》，决定驾驭“大秦转债”的提前赎回权力， 对“赎回登记日”登记在册的“大秦转债”一齐赎回。现依据《上市公司证券发 行处罚办法》《可调理公司债券处罚办法》《上海证券来去所股票上市功令》和本 公司《召募诠释书》的接洽要求，就赎回接洽事项向整体“大秦转债”捏有东谈主公 告如下：   一、赎回要求   凭据《召募诠释书》端正，“大秦转债”有条件赎回要求如下：   （一）有条件赎回要求   凭据召募诠释书，“大秦转债”有条件赎回要求的接洽商定如下：   在本次刊行的可调理公司债券转股期内，当下述两种情形的任性一种出刻下， 公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未转股 的可调理公司债券： 中至少有十五个往未来的收盘价钱不低于当期转股价钱的 120%（含 120%）；   当期应计利息的筹划公式为：IA＝B2×i×t÷365   IA：指当期应计利息；   B2：指本次刊行的可调理公司债券捏有东谈主捏有的将赎回的可调理公司债券票 面总金额；   i：指可调理公司债券以前票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数 （算头不算尾）。     若在前述三十个往未来内发生过转股价钱诊治的情形，则在诊治前的往未来 按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹划，诊治后的往未来按诊治后的转股价钱和收 盘价钱筹划。      二、本次可转债赎回的接洽事项     （一）有条件赎回条件的树立情况     公司股票自 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 24 日贯穿 16 个往未来内有 15 个往未来收盘价钱不低于当期转股价钱的 120％，即 6.86 元/股。已满足“大秦转 债”的有条件赎回款。     （二）赎回登记日     本次赎回对象为 2025 年 2 月 10 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公司 上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“大秦转债”的一齐捏有 东谈主。     （三）赎回价钱     凭据公司《可调理公司债券召募诠释书》中对于有条件赎回的商定，赎回价 格为 100.4203 元/张。     当期应计利息的筹划公式为：IA＝B2×i×t÷365     IA：指当期应计利息；     B2：指本次刊行的可调理公司债券捏有东谈主捏有的将赎回的可调理公司债券票 面总金额；     i：指可调理公司债券以前票面利率；     t：指计息天数，即从上一个付息日（起息日：2024 年 12 月 14 日）起至本计 息年度赎回日（2025 年 2 月 11 日）止的本色日期天数（算头不算尾）认为 59 天。     若在前述三十个往未来内发生过转股价钱诊治的情形，则在诊治前的往未来 按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹划，诊治后的往未来按诊治后的转股价钱和收 盘价钱筹划。     当期应计利息的筹划公式为：IA＝B2×i×t÷365=100×2.6%×59÷365=0.4203 元/ 张     赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+0.4203=100.4203 元/张     （四）对于债券利息所得税的诠释 定，  “大秦转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得 税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 100.4203 元（税 前），本色披发赎回金额为东谈主民币 100.3362 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将 由各兑付机构细腻代扣代缴并径直向各兑付机构方位地的税务部门缴付。如各付 息网点未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律包袱由 各付息网点自行承担。 定，对于捏有”大秦转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可 转债本色披发赎回金额为东谈主民币 100.4203 元（税前）。 务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税计策的 公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）端正，自 2021 年 11 月 7 日起 至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券商场得回的债券利息收入暂 免征收企业所得税和升值税，即每张可转债本色披发赎回金额为东谈主民币 100.4203 元（税前）。上述暂免征收企业所得税的界限不包括境外机构在境内设立的机构、 时势得回的与该机构、时势有本色接洽的债券利息。   （五）赎回能力   本公司将在赎回期杀青前按端正深刻“大秦转债”赎回教唆性公告，见告“大 秦转债”捏有东谈主接洽本次赎回的各项事项。当本公司决定本质一齐赎回时，在赎 回登记日次一往未来起系数在中登上海分公司登记在册的大秦转债将一齐被冻结。 本公司在本次赎回杀青后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效力和本次赎 回对本公司的影响。   （六）赎回款披发日：2025 年 2 月 11 日   本公司将交付中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回日登记在册并在上 海证券来去所各会员单元办理了指定来去的捏有东谈主派发赎回款，同期减记捏有东谈主 相应的“大秦转债”数额。已办理全面指定来去的投资者可于披发日在其指定的 证券买卖部领取赎回款，未办理指定来去的投资者赎回款暂由中登上海分公司保 管，待办理指定来去后再进行派发。   （七）来去和转股   限定 2025 年 1 月 6 日收市后，距离 2 月 5 日（“大秦转债”临了往未来）仅 剩 16 个往未来，2 月 5 日为“大秦转债”临了一个往未来；距离 2 月 10 日（“大 秦转债”临了转股日）仅剩 19 个往未来，2 月 10 日为“大秦转债”临了一个转股 日。   （八）摘牌   自 2025 年 2 月 11 日起，本公司的“大秦转债”将在上海证券来去所摘牌。      三、本次可转债赎回的风险教唆      （一）限定 2025 年 1 月 6 日收市后，距离 2 月 5 日（“大秦转债”临了来去 日）仅剩 16 个往未来，2 月 5 日为“大秦转债”临了一个往未来；距离 2 月 10 日 （“大秦转债”临了转股日）仅剩 19 个往未来，2 月 10 日为“大秦转债”临了一 个转股日。特提醒“大秦转债”捏有东谈主夺目在限期内转股或卖出。      （二）投资者捏有的“大秦转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手来去 日前排除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。      （三）赎回登记日收市后，未实施转股的“大秦转债”将一齐冻结，罢手交 易和转股，将按照 100.4203 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“大秦 转债”将在上海证券来去所摘牌。      （四）因当今“大秦转债”二级商场价钱（1 月 6 日收盘价为 115.785 元/张） 与赎回价钱（100.4203 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能靠近 较大投资亏损。      特提醒“大秦转债”捏有东谈主夺目在限期内转股或卖出。      四、接洽方式   接洽部门：大秦铁路股份有限公司董事会办公室   接洽电话：0351-2620620   特此公告。                                 大秦铁路股份有限公司董事会