
证券代码:603348 证券简称:文灿股份 公告编号:2024-075
转债代码:113537 转债简称:文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第四次指示性
公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何不实记录、误导性述说
八成关键遗漏,并对其内容的真正性、准确性和圆善性承担法律攀扯。
蹙迫内容指示:
? 赎回登记日:2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱:101.83 元/张
? 赎回款披发日:2024 年 12 月 18 日
? 终末往明天:2024 年 12 月 12 日
达成 2024 年 12 月 9 日收市后,距离 12 月 12 日(“文灿转债”终末往明天)
仅剩 3 个往明天,12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往明天。
? 终末转股日:2024 年 12 月 17 日
达成 2024 年 12 月 9 日收市后,距离 12 月 17 日(“文灿转债”终末转股日)
仅剩 6 个往明天,12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后,文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券来往所
摘牌。
? 投资者所握可转债除在轨则时限内通过二级市集络续来往或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外,仅能聘用以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息(即
? 特提醒“文灿转债”握有东说念主细心在限期内转股或卖出。
? 敬请重大投资者详备了解可转债相关轨则,细心投资风险。
文灿集团股份有限公司(以下简称“公司”)的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日集中 15 个往明天收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%(即 25.35 元/股)。凭据公司《公蛊卦行可弯曲公司债券召募讲明书》
(以下简称“《召募讲明书》”)的商定,已触发“文灿转债”的赎回条目。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,原意公司诈欺“文灿转债”提前赎回权益,按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日(即 2024 年 12 月 17 日)登记在册的“文灿
转债”通盘赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册管制目的》《可弯曲公司债券管制目的》《上
海证券来往所上市公司自律监管带领第 12 号——可弯曲公司债券》和公司《召募
讲明书》的关联条目,就赎回关联事项向举座“文灿转债”握有东说念主公告如下:
一、赎回条目
凭据公司《召募讲明书》相关条目轨则,
“文灿转债”的有条件赎回条目如下:
转股期内,当下述两种情形的大肆一种出刻下,公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回通盘或部分未转股的可弯曲公司债券:
A:在本次刊行的可弯曲公司债券转股期内,要是公司 A 股股票集中三十个交
易日中至少有十五个往明天的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%(含 130%);
B:当本次刊行的可弯曲公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的计较公式为:
IA=B×i×t÷365
其中:IA 为当期应计利息;B 为本次刊行的可弯曲公司债券握有东说念主握有的可
弯曲公司债券票面总金额;i 为可弯曲公司债券往时票面利率;t 为计息天数,即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数(算头不算尾)。
若在前述 30 个往明天内发生过转股价钱调治的情形,则在调治前的往明天按
调治前的转股价钱和收盘价钱计较,调治后的往明天按调治后的转股价钱和收盘
价钱计较。
二、本次“文灿转债”赎回的关联事项
(一)赎回条件的建树情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日集中 15 个往明天收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%(即 25.35 元/股)。凭据
公司《召募讲明书》的商定,已触发“文灿转债”的赎回条目。
(二)赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限攀扯公司
上海分公司(以下简称“中登上海分公司”)登记在册的“文灿转债”的通盘握有
东说念主。
(三)赎回价钱
凭据公司《召募讲明书》中对于提前赎回的商定,赎回价钱为 101.83 元/张。
其中,当期应计利息的计较公式为:IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息;
B 为本次刊行的可弯曲公司债券握有东说念主握有的可弯曲公司债券票面总金额;
i 为可弯曲公司债券往时票面利率,即 3.50%;
t 为计息天数,即从上一个付息日(2024 年 6 月 10 日)起至本计息年度赎回
日(2024 年 12 月 18 日)止的实质日期天数(算头不算尾),共 191 天。
当期应计利息:IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
(四)对于债券利息所得税的讲明
定,
“文灿转债”的个东说念主投资者(含证券投资基金)应交纳债券个东说念主利息收入所得
税,纳税税率为利息额的 20%,即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元(税前),
实质披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元(税后)。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构厚爱代扣代缴并平直向各兑付机构地方地的税务部门缴付。如各付息网点
未实验上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律攀扯由各付息
网点自行承担。
定,对于握有“文灿转债”的住户企业,其债券利息所得税自行交纳,即每张可
转债实质披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元(含税)。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术的
公告》
(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)轨则,自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内诞生
的机构、局面获得的与该机构、局面有实质沟通的债券利息。因此,对非住户企
业(包括 QFII,RQFII)可转债握有者获得的本期债券本次利息免征收企业所得税,
即每张可转债实质披发赎回金额为 101.83 元(含税)。
(五)赎回时局
公司将在赎回期达成前按轨则清晰“文灿转债”赎回指示性公告,见知“文
灿转债”握有东说念主关联本次赎回的各项事项。
当公司决定实验通盘赎回时,在赎回登记日次一往明天(2024 年 12 月 18 日)
起整个在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将通盘被冻结。
公司在本次赎回达成后,在中国证监会指定媒体上公告本次赎回后果和本次
赎回对本公司的影响。
(六)赎回款披发日:2024 年 12 月 18 日
公司将寄予中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券来往所各会员单元办理了指定来往的握有东说念主派发赎回款,同期减记握有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定来往的投资者可于披发日在其指定的证
券生意部领取赎回款,未办理指定来往的投资者赎回款暂由中登上海分公司辅助,
待办理指定来往后再进行派发。
(七)来往和转股
达成 2024 年 12 月 9 日收市后,距离 12 月 12 日(“文灿转债”终末往明天)
仅剩 3 个往明天,12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往明天;距离 12 月 17 日(“文
灿转债”终末转股日)仅剩 6 个往明天,12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股
日。
(八)摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起,本公司的“文灿转债”将在上海证券来往所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险指示
(一)达成 2024 年 12 月 9 日收市后,距离 12 月 12 日(“文灿转债”终末交
易日,含当日)仅剩 3 个往明天,12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往明天。距
离 12 月 17 日(“文灿转债”终末转股日,含当日)仅剩 6 个往明天,12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”握有东说念主细心在限期内转股
或卖出。
(二)投资者握有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的,提议在罢手来往
日前撤废质押或冻结,以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
(三)赎回登记日收市后,未实施转股的“文灿转债”将通盘冻结,罢手交
易和转股,将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后,“文灿转
债”将在上海证券来往所摘牌。
(四)因现在“文灿转债”二级市集价钱(12 月 9 日收盘价为 142.456 元/
张)与赎回价钱(101.83 元/张)互异较大,投资者如未实时转股或卖出,可能面
临较大投资亏空。
特提醒“文灿转债”握有东说念主细心在限期内转股或卖出。
敬请重大投资者详备了解可转债相关轨则,细心投资风险。
四、沟通表情
沟通部门:证券部
沟通电话:0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会